¿Es un delito usar una cuenta o un servicio en un paraíso fiscal? No, las estructuras offshore son completamente legales, según autoridades financieras de varios países. Por ejemplo, empresarios rusos o de Ucrania colocan sus activos en cuentas fuera del país para no ser presas de bandas criminales; también hay quienes los envían a lugares como Suiza o Panamá para evitar impuestos fuertes a las transacciones locales de una nación.

Hay quienes usan los servicios offshore para registrar herencias o propiedades inmobiliarias. ¿Cuál es la importancia entonces de los ‘Panamá Leaks’, la filtración más grande de la historia? En palabras del propio David Cameron, primer ministro de Reino Unido, muchos criminales y evasores de impuestos usan estas estructuras para tomar ventajas de las firmas legales.

Desde la crisis económica de 2008, países como EE.UU. y Gran Bretaña urgen a los más ricos del planeta a no evadir impuestos, pero las firmas offshore ofrecen tantos beneficios que aumentan los dineros en paraísos fiscales.

Un estudio del Departamento del Tesoro de EE.UU. estimó en 2015 que la suma total del dinero guardado en paraísos fiscales, y que ofrecen una carga tributaria baja o nula en el mundo, asciende a $ 21 billones. En medio de este contexto, los ‘Panamá Leaks’ revelan 11,5 millones de documentos y casi 2,6 terabytes de información obtenida de la base de datos de la firma Mossack Fonseca. Se tratan de las actividades financieras de más de 200.000 compañías offshore.

La filtración abarca a 600 personas en 59 países, 140 son políticos y 12 son presidentes. Mossack Fonseca tiene franquicias alrededor del mundo y opera con paraísos fiscales en Suiza, Panamá, Hong Kong, Chipre, Islas Vírgenes Británicas, entre otros.

¿Quiénes son los principales involucrados? En el portal del International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ), la entidad que junto a otros medios reveló primero los ‘Panamá Leaks’, se pueden encontrar por países los nombres de quienes habrían usado los servicios de Mossack Fonseca. Están 10 de América Latina, y hay 3 ecuatorianos con supuestos vínculos en paraísos fiscales: Pedro Delgado, Xavier Molina y Galo Chiriboga.

Sobre Delgado, expresidente del Banco Central, se indica que consiguió un préstamo a través de un cliente de Mossack Fonseca. La hipoteca de $ 190.000 habría servido para la compra de una casa en North Miami Beach. En tanto que Chiriboga se indica que tiene una empresa registrada en Panamá. En una entrevista concedida en 2012 a diario El Comercio, él reconoce que es apoderado del fideicomiso y “que el valor nominal de Madrigal Finance Corp. está en mi declaración de bienes como parte de mi patrimonio”.

Una de los presidentes mencionados es el de Argentina. “Tanto Mauricio Macri, como su padre Francisco y su hermano Mariano eran administradores de Fleg Trading Ltd., constituida en Bahamas en 1998 y disuelta en enero de 2009. Siendo alcalde de Buenos Aires, Macri no dio a conocer su vinculación con Fleg Trading en sus declaraciones patrimoniales de 2007 y 2008”, explica la investigación en el portal. El portavoz oficial de Macri, Iván Pavlovsky, dijo que él no declaró Fleg Trading Ltd. como un activo porque no tenía ninguna participación de capital.

La investigación también incluye al presidente de Rusia Vladimir Putin, que tendría cuentas y créditos offshore por $ 2.000 millones, algunos vinculados a amigos y familiares cercanos. El ICIJ pidió una declaración a cada una de las personas involucradas en los documentos de Mossack Fonseca. En el portal también se aclara que “existen maneras legítimas de utilizar las sociedades y fideicomisos offshore. No pretendemos sugerir ni insinuar que ninguna de las personas incluidas haya violado la ley o que haya actuado de cualquier otra forma impropia”. (I)

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